随着改革开放政策的不断深入，内地经济水平有了极大提升，居民收入也大幅增加。居民收入的增加带动了消费和投资领域的快速发展，以各种项目为标的的投资项目也层出不穷。投资行为的火热不仅带动了国内投资，也让海外投资项目成为内地居民投资的选择。由于内地实行较为严格的资金出境审查程序，如果内地居民想要向境外项目投资，必然需要进行较为繁琐的审批程序。虽然审批程序较为繁琐，但也有效的确保了改革开放积累下的经济成果留在境内，极大的改善了内地居民的生活环境。但不可避免的，市场上出现了很多绕开内地金融监管的地下资金渠道，这些渠道可能伪装成多种形式，甚至采取了某些非法手段损害普通居民的权益，严重的甚至可能导致普通居民承担法律责任。今天，通惠管理顾问就为大家介绍，这些非正常的境内资金出境通道及主要操作方法，让大家对这些非法行为有所警惕，避免受到牵连。

1、地下钱庄

关于地下钱庄的话题一直经久不衰，国家打击地下钱庄的力度也常年保持高压状态，并且每年都会破获一批涉案金额较高的重大案件。一般来说，地下钱庄都会与灰色甚至黑色产业链系在一起，如洗钱、转移赃款等等，运作模式为在境内收取人民币，再按照一定汇率折算成外币，并将外币汇入指定账户（极少情况有直接支付现金外币的）。

而地下钱庄转移资金的方式也多种多样，有境内收取人民币境外支付等值外币的“对敲”；有境内收取人民币并开出等值境外账户外币支票，带到境外兑取的“支票夹带”；有境内收取人民币直接支付等额外币，再带出境外的“现金夹带”等多种方式。

由于地下钱庄的资金往来绕开了内地相关部门的监管，因此经常会被作为洗钱和转移赃款的主要通道。并且，地下钱庄作为影子银行体系中的一环，很可能被境外资本利用成为影响汇率的重要推手之一。

2、蚂蚁搬家

“蚂蚁搬家”方式是个人资金出境最常采用的一种方式，由于国内每年给予公民的购汇额度有限，有些有资金出境需求的个人，就会利用亲戚朋友的关系来要求他们使用自己的购汇额度，并将所购的外币汇入某个或某几个账户。在较短时间内汇集较多外币。

虽然这种方式最长被采用，但并不能改变这种购汇方式的违规属性，这种行为实际上属于“分拆购汇”行为。国家外汇管理部门已经要求各家银行增强监管，对可能发生的分拆购汇行为提高警惕。对于确实有分拆购汇行为的，将处以取消其后2年购汇额度的处罚。对于严重的分拆购汇，还可能追究购汇者的法律责任。

3、虚假消费和贸易

虚假境外消费应用并不是很广，也不算十分常见，其主要原因就是境外消费额度与个人年度购汇额度挂钩，因此转出的资金有限。其操作方式主要为在境外通过银行卡消费，然后再将所购商品退回，退款汇入境外指定账户内，完成境内资金出境过程。

而虚假贸易则要复杂得多，通常发生在有进出口贸易的外贸公司内，境内公司采取虚开发票和虚假合同的形式来多报需要购汇的金额，然后将足额外币汇至境外配合公司账户，而境外配合公司将多出来的款项汇入指定账户。更有甚者，直接以虚假贸易合同和虚假发票套购外币，将所购的全部外币都通过境外公司转至指定账户。对于这种行为，国家外汇管理部门和海关监控十分严格。一经发现有此类违法行为，不仅会关停该外贸公司，还会追究相关人员的刑事责任。由于进出口贸易公司的购汇额度得来不易，大多数进出口贸易公司并不敢如此操作。

在实际案例中，境内资金出境的方式还有更多方式，但其本质没有变化，就是想方设法将境内的资金转换为外币并将其向境外转移。正如开篇所提到的，内地管理部门对于资金向境外流动管理十分严格，对于有资金出境需求的客户，最好还是通过正规渠道来申请境内资金出境，以免引来不必要的麻烦和责任。如果您对境内资金合法出境有任何问题，欢迎与我们联系，通惠管理顾问必将竭诚为您服务。通惠管理顾问专注个人、企业服务十余年，获得万余客户信任。能为您提供香港、新加坡、日本、美国、开曼、BVI、塞舌尔、马绍尔等国内外公司注册、公司及个人银行开户、离岸公司年审及审计报税、国内公司代记账报税、境内外商标专利申请、书号刊号及二维码申请、恢复离岸公司注册等全方位、一条龙服务，让您全身心投入公司业务发展，再无后顾之忧。选择通惠，选择安心。